中國證券監督管理委員會浙江監管局網站于昨日公布的行政監管措施決定書顯示，經查，杭州天目山藥業股份有限公司(以下簡稱“天目藥業”，股票名稱“*ST目藥”，600671.SH)存在以下違規事項：
一、2018年3月，天目藥業子公司黃山市天目藥業有限公司以員工個人名義向外部單位借入500萬，并為該筆借款提供擔保。
二、2018年6月，天目藥業控股股東長城影視文化企業集團有限公司向天目藥業子公司黃山天目薄荷藥業有限公司員工個人借款352萬元，由天目藥業提供擔保。
三、2018年8月，長城集團分別向天目藥業員工個人、黃山天目員工個人等兩人借款，合計500萬元，由天目藥業提供擔保。
四、2018年11月，天目藥業關聯方長城影視股份有限公司向天目薄荷員工個人、黃山天目員工個人、天目藥業員工個人等三人借款，合計770萬元，由天目藥業提供擔保。
五、2020年1月19日和1月22日天目藥業分別向長城影視借出款項80萬和190萬元。
六、天目藥業控股子公司杭州三慎泰中醫門診部有限公司和杭州三慎泰寶豐中藥有限公司2019年5-6月期間共向其少數股東(持股49%)杭州豪懿醫療投資有限公司的控股股東浙江豪懿投資管理有限公司提供資金1020萬元，上述借款已于2019年9月前歸還。
浙江證監局判定，上述事項均未履行審批程序、未按相關規定履行信息披露義務，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條、第三十條、第四十八條以及《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》第一條的規定。
時任董事長趙銳勇對違規事項一負有責任，現任董事長兼財務總監趙非凡對違規事項二、三、四、五、六負有責任，時任總經理祝政對違規事項一負有責任，時任總經理俞連明對違規事項二負有責任，現任總經理兼董秘李祖岳對違規事項三、四、五、六負有責任，時任財務總監周亞敏對違規事項一、二、三、四、六負有責任，時任董秘吳建剛對違規事項一、二、三、四負有責任。
根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規定，浙江證監局決定對天目藥業及7名當事人分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，要求當事人認真吸取教訓，履行勤勉盡責義務，組織公司完善內部控制，建立健全財務會計管理制度及信息披露制度并嚴格執行，切實維護全體股東利益;同時，浙江證監局要求天目藥業及相關責任人員應積極督促控股股東及關聯方及時歸還占用資金，結合還款及整改等情況于2020年8月20日前提交書面報告。
此外，中國證券監督管理委員會浙江監管局網站于昨日公布的另外一篇行政監管措施決定書顯示，經查，天目藥業控股股東長城影視文化企業集團有限公司因上述一、二、四、五項事項，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十五條、第四十六條、第四十八條以及《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》第一條的相關規定。
根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規定，浙江證監局決定對長城影視文化企業集團有限公司采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，同時要求公司認真嚴肅吸取教訓，全面提高合規意識，積極化解資金占用及違規擔保問題，杜絕此類違規行為再次發生，于2020年8月20日前提交書面報告。
經中國經濟網記者查詢發現，*ST目藥成立于1989年3月13日，注冊資本1.22億元，于1993年8月23日在上交所掛牌，李祖岳為法定代表人，當事人趙非凡為董事長，截至2020年3月31日，長城影視文化企業集團有限公司為第一大股東，持股3018.18萬股，持股比例24.78%。
長城影視文化企業集團有限公司成立于2010年10月12日，注冊資本20億人民幣，趙銳勇為大股東、實控人，持股比例66.67%，趙非凡為小股東，持股比例33.33%。
當事人趙銳勇自2015年11月9日至2018年5月28日任天目藥業第9屆董事長。公司2018年年報顯示，趙銳勇，男，1954 年出生，中國國籍，國家一級作家。曾任諸暨電視臺臺長，《東海》雜志社社長、總編，《少兒故事報》報社社長、總編，浙江影視創作所所長、長城影視董事長、諸暨長城影視董事長等職務。現為中國電視家協會理事，中國作家協會會員，浙江省電視家協會副主席，浙江省作家協會主席團成員。現任長城動漫董事長、杭州長城動漫游戲有限公司執行董事、浙江青蘋果董事長、長城基金有限合伙人、新長城基金有限合伙人。
趙非凡自2018年6月4日至今任第10屆董事長，任期至2021年5月28日，自2019年10月25日至今任代理財務總監。公司2019年年報顯示，趙非凡，男，1983 年出生，中國國籍。曾任浙江長城影視有限公司電視劇制片人，長城影視有限公司執行董事兼經理、長城影視總經理、董事會秘書、東陽長城副董事長兼總經理、上海勝盟執行董事兼總經理、浙江光線執行董事兼總經理、諸暨長城影視董事長、長城集團總經理，現任天目藥業董事長，長城影視副董事長，長城動漫董事，東陽長城執行董事，浙江青蘋果網絡科技有限公司董事等。
《上市公司信息披露管理辦法》第二條規定：信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。 信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。 在境內、外市場發行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》第三條規定：發行人、上市公司的董事、監事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。
《上市公司信息披露管理辦法》第三十條規定：發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。 前款所稱重大事件包括：
(一)公司的經營方針和經營范圍的重大變化;
(二)公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定;
(三)公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響;
(四)公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任;
(五)公司發生重大虧損或者重大損失;
(六)公司生產經營的外部條件發生的重大變化;
(七)公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動;董事長或者經理無法履行職責;
(八)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化;
(九)公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定;或者依法進入破產程序、被責令關閉;
(十)涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;
(十一)公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施;
(十二)新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響;
(十三)董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議;
(十四)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權;
(十五)主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押;
(十六)主要或者全部業務陷入停頓;
(十七)對外提供重大擔保;
(十八)獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益;
(十九)變更會計政策、會計估計;
(二十)因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正;
(二十一)中國證監會規定的其他情形。
《上市公司信息披露管理辦法》第四十八條規定：上市公司董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東及其一致行動人、實際控制人應當及時向上市公司董事會報送上市公司關聯人名單及關聯關系的說明。上市公司應當履行關聯交易的審議程序，并嚴格執行關聯交易回避表決制度。交易各方不得通過隱瞞關聯關系或者采取其他手段，規避上市公司的關聯交易審議程序和信息披露義務。
《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》第一條規定：上市公司與控股股東及其他關聯方的資金往來，應當遵守以下規定：
(一)控股股東及其他關聯方與上市公司發生的經營性資金往來中，應當嚴格限制占用上市公司資金。控股股東及其他關聯方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔成本和其他支出;
(二)上市公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關聯方使用：
1.有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用;
2.通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款;
3.委托控股股東及其他關聯方進行投資活動;
4.為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票;
5.代控股股東及其他關聯方償還債務;
6.中國證監會認定的其他方式。
(三)注冊會計師在為上市公司年度財務會計報告進行審計工作中，應當根據上述規定事項，對上市公司存在控股股東及其他關聯方占用資金的情況出具專項說明，公司應當就專項說明作出公告。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條規定：上市公司董事、監事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據表明其已經履行勤勉盡責義務的除外。 上市公司董事長、經理、董事會秘書，應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。 上市公司董事長、經理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。
《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規定：信息披露義務人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會可以采取以下監管措施：
(一)責令改正;
(二)監管談話;
(三)出具警示函;
(四)將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;
(五)認定為不適當人選;
(六)依法可以采取的其他監管措施。
《上市公司信息披露管理辦法》第三十五條規定：上市公司應當關注本公司證券及其衍生品種的異常交易情況及媒體關于本公司的報道。 證券及其衍生品種發生異常交易或者在媒體中出現的消息可能對公司證券及其衍生品種的交易產生重大影響時，上市公司應當及時向相關各方了解真實情況，必要時應當以書面方式問詢。 上市公司控股股東、實際控制人及其一致行動人應當及時、準確地告知上市公司是否存在擬發生的股權轉讓、資產重組或者其他重大事件，并配合上市公司做好信息披露工作。
《上市公司信息披露管理辦法》第四十六條規定：上市公司的股東、實際控制人發生以下事件時，應當主動告知上市公司董事會，并配合上市公司履行信息披露義務。
(一)持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化;
(二)法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份，任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權;
(三)擬對上市公司進行重大資產或者業務重組;
(四)中國證監會規定的其他情形。 應當披露的信息依法披露前，相關信息已在媒體上傳播或者公司證券及其衍生品種出現交易異常情況的，股東或者實際控制人應當及時、準確地向上市公司作出書面報告，并配合上市公司及時、準確地公告。 上市公司的股東、實際控制人不得濫用其股東權利、支配地位，不得要求上市公司向其提供內幕信息。
以下為原文：
關于對杭州天目山藥業股份有限公司及相關人員采取出具警示函措施的決定
杭州天目山藥業股份有限公司、趙銳勇、趙非凡、俞連明、祝政、李祖岳、周亞敏、吳建剛：
我局發現杭州天目山藥業股份有限公司(以下簡稱“天目藥業”)存在以下違規事項：
一、2018年3月，天目藥業子公司黃山市天目藥業有限公司(以下簡稱“黃山天目”)以員工個人名義向外部單位借入500萬，并為該筆借款提供擔保。
二、2018年6月，天目藥業控股股東長城影視文化企業集團有限公司(以下簡稱“長城集團”)向天目藥業子公司黃山天目薄荷藥業有限公司(以下簡稱“天目薄荷”)員工個人借款352萬元，由天目藥業提供擔保。
三、2018年8月，長城集團分別向天目藥業員工個人、黃山天目員工個人等兩人借款，合計500萬元，由天目藥業提供擔保。
四、2018年11月，天目藥業關聯方長城影視股份有限公司(以下簡稱“長城影視”)向天目薄荷員工個人、黃山天目員工個人、天目藥業員工個人等三人借款，合計770萬元，由天目藥業提供擔保。
五、2020年1月19日和1月22日天目藥業分別向長城影視借出款項80萬和190萬元。
六、天目藥業控股子公司杭州三慎泰中醫門診部有限公司和杭州三慎泰寶豐中藥有限公司2019年5-6月期間共向其少數股東(持股49%)杭州豪懿醫療投資有限公司的控股股東浙江豪懿投資管理有限公司提供資金1020萬元，上述借款已于2019年9月前歸還。
上述事項均未履行審批程序、未按相關規定履行信息披露義務。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條、第三十條、第四十八條以及《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》第一條的規定。時任董事長趙銳勇對違規事項一負有責任，現任董事長兼財務總監趙非凡對違規事項二、三、四、五、六負有責任，時任總經理祝政對違規事項一負有責任，時任總經理俞連明對違規事項二負有責任，現任總經理兼董秘李祖岳對違規事項三、四、五、六負有責任，時任財務總監周亞敏對違規事項一、二、三、四、六負有責任，時任董秘吳建剛對違規事項一、二、三、四負有責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規定，我局決定對你們分別采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你們應認真吸取教訓，履行勤勉盡責義務，組織公司完善內部控制，建立健全財務會計管理制度及信息披露制度并嚴格執行，切實維護全體股東利益。天目藥業及相關責任人員應積極督促控股股東及關聯方及時歸還占用資金，結合還款及整改等情況于2020年8月20日前向我局提交書面報告。
如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。
浙江證監局
2020年8月12日
關于對長城影視文化企業集團有限公司采取出具警示函措施的決定
長城影視文化企業集團有限公司：
你公司系杭州天目山藥業股份有限公司(以下簡稱“天目藥業”)的控股股東。我局日常監管發現以下違規事項：
一、2018年6月，你公司向天目藥業子公司黃山天目薄荷藥業有限公司(以下簡稱“天目薄荷”)員工個人借款352萬元，由天目藥業提供擔保。
二、2018年8月，你公司分別向天目藥業員工個人、天目藥業子公司黃山市天目藥業有限公司(以下簡稱“黃山天目”)員工個人等兩人借款，合計500萬元，由天目藥業提供擔保。
三、2018年11月，你公司控股子公司長城影視股份有限公司(以下簡稱“長城影視”)向天目薄荷員工個人、黃山天目員工個人、天目藥業員工個人等三人借款，合計770萬元，由天目藥業提供擔保。
四、2020年1月19日和1月22日天目藥業分別向你公司控股子公司長城影視借出款項80萬和190萬元。
天目藥業均未就上述事項履行內部審批程序、未按相關規定履行信息披露義務。
上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三十五條、第四十六條、第四十八條以及《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》第一條的相關規定。根據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規定，我局決定對你公司采取出具警示函的監督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應認真嚴肅吸取教訓，全面提高合規意識，積極化解資金占用及違規擔保問題，杜絕此類違規行為再次發生，并于2020年8月20日前向我局提交書面報告。
如果對本監督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。
浙江證監局
2020年8月12日
質檢
推薦
